estate tax คือ รู้หรือไม่ว่าถือหุ้น US เกิน $60,000 อาจโดนภาษีสูงสุด 40%

[www.SeoNo1.co.th]

 estate tax เพราะเหตุไรถือหุ้น US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



ถ้าคุณเป็นคนไทยที่มีหุ้นส่วนอเมริกาโดยตรง แล้วค่ารวมเกิน $60,000 (ประมาณ 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ทายาทของคุณเสี่ยงพบ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐฯ ในอัตราสูงสุดราว 40% แล้วก็ที่ช็อกกว่าซึ่งมันคิดจาก "มูลค่ารวม" ของทรัพย์สิน ไม่ใช่เฉพาะกำไร เราเองก็พึ่งจะเข้าใจนี้ในระหว่างที่พอร์ตโตเกินมาตรฐานไปแล้ว และมันทำให้จะต้องรื้อถอนแนวทางลงทุนใหม่ทั้งปวง

หุ้น US ดูดีทุกสิ่งทุกอย่าง — จนถึงพบข้อตกลงที่ไม่มีใครบอก

นี่คือกับแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับดักของเราเจอหลายครั้งที่สุด: ของที่ดูดีมาก (หุ้นอเมริกา กำไรดี แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แม้กระนั้นมีเงื่อนไขหลบซ่อนอยู่ที่กินเงินเงียบๆและไม่ใช่รับประทานแบบค่าธรรมเนียมจุกจิกปีละไม่กี่ร้อย — แต่รับประทานระดับที่ผลตอบแทนหลายปีหายไปได้ในเหตุการณ์เดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปเด้งมาบอกว่า "ถ้าเกิดตายตอนถือของเกิน $60,000 estate tax คือ ผู้สืบสกุลอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเทียบค่าคอมโบรกกันละเอียดยิบ แต่แทบจะไม่มีใครถามว่าตนเองถือทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา อยู่เยอะแค่ไหน แล้วก็มันแปลว่าอะไรบ้างที่อยู่ในวันที่พวกเราไม่อยู่แล้ว

เราก็ยอดเยี่ยมในนั้น พอร์ตหุ้น US ของพวกเราบวกไป 40 กว่า % มูลค่าเกินกฏเกณฑ์ไปเป็นระเบียบ ความรู้สึกตอนรู้เรื่องนี้คือ "ลงทุนเก่งเจียนตาย แม้กระนั้นแทบพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีผู้ใดบอกว่ามีในชีท"

US Estate Tax ดำเนินการยังไง จำนวนจริงเป็นแบบไหน

วิธีการเป็น สหรัฐฯ คิดว่าสินทรัพย์ที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา แม้ผู้ครอบครองจะเป็นคนไทยที่ไม่ใช่ประชาชนและไม่มีถิ่นฐานในสหรัฐอเมริกา ก็ตาม พอเจ้าของเสียชีวิต สินทรัพย์ก้อนนั้นเข้าข่ายโดนภาษีก่อนที่จะตกถึงมือผู้สืบสกุล

จุดที่ทำให้หลายคนช็อกคือบรรทัดลำดับที่สาม ภาษีรายได้ทั่วๆไปเราคุ้นชินกับการคิดจาก "กำไร" แต่ว่าตัวนี้คิดจากมูลค่าอีกทั้งก้อน แม้กระทั่งพอร์ตคุณเสมอตัวพอดี ถ้าหากมูลค่าเกินมาตรฐานก็เข้าเกณฑ์อยู่ดี

ข่าวดีอย่างเดียวเป็น ถ้าทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ ของคุณต่ำกว่า $60,000 ก็ยังไม่ตรงเกณฑ์ ลงทุนต่อได้ตามปกติ ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่จำนวนแบบเต็มๆได้ในคลิปข้างบน

มุมที่คนมองข้าม  ภาษีมรดกอเมริกา : เราเช็คทั้งหมดทุกอย่าง นอกจากข้อนี้

พิจารณาไหมว่าเวลาคนเลือกโบรกซื้อหุ้นนอก ปริศนายอดฮิตคือค่าคอมมากแค่ไหน ค่าธรรมเนียมโอนเงินมากแค่ไหน สเปรดกว้างไหม — ล้วนเป็นต้นทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แม้กระนั้นแทบจะไม่มีใครเช็คเงินลงทุนซ่อนเร้นที่ใหญ่ที่สุดในระบบ โน่นคือสถานะของสินทรัพย์ตนเองในสายตาข้อบังคับสหรัฐฯ

อีกมุมที่คนมองข้ามเป็น "การบรรลุเป้าหมายยิ่งเร่งให้ตรงเกณฑ์เร็วขึ้น" พอร์ตพวกเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA บ่อย เลือกของดี — แล้วความโตนั่นแหละที่พาเราทะลุ $60,000 แบบไม่รู้ตัว มันย้อนโต้เถียงดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับดักข้อนี้เร็วขึ้น

และก็อย่าลืมว่าคนที่รับผลไม่ใช่พวกเรา แต่เป็นผู้สืบสกุล พวกเราคิดแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แม้กระนั้นหากไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งจิตใจส่งต่อบางทีอาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดแจงเอกสารข้ามประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตพวกเราเอง — บวก 40% แต่ว่าเกือบจะพลาด

พอเพียงเข้าใจนี้ พวกเราจำต้องรื้อแผนใหม่ทั้งปวง รวมทั้งได้บทเรียนราวนี้

- กำไรบนหน้าจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบเท่าที่ยังมิได้มององค์ประกอบการถือครอง จำนวนสีเขียวอาจลวงตา
- กฏเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด estate tax คือ โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าเกิด DCA บ่อยมายาวนานหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- ทางแก้มีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่พวกเราศึกษาคือการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับภาษี/ข้อแม้ซ่อนมีหลายรูปแบบ อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income สวยๆก็เป็นของดูดีที่จำเป็นต้องแกะข้อจำกัดก่อนเช่นกัน
- กลอุบายการเข้าซื้อเป็นแค่ครึ่งเกม แม้กระทั่งแย้งกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดีมากยิ่งกว่า หากองค์ประกอบการถือสิทธิ์ผิด ผลจุดหมายก็สติไม่ดีอยู่ดี

ย้ำอีกครั้งว่าเราไม่ได้บอกให้ตกใจเทขายทุกสิ่งทุกอย่างวันพรุ่ง — เราบอกให้ "รู้ก่อน แล้วพอหลังจากนั้นก็ค่อยวางแผน" เนื่องจากพวกเราเองก็เพิ่งจะรู้ทีข้างหลังเช่นเดียวกัน

เช็คตัวเองยังไงว่าตรงเกณฑ์หรือยัง

1. ลิสต์ทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ ที่ถือโดยตรงทั้งปวง ทุกโบรก ทุกบัญชี แล้วรวมราคาเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับกฏเกณฑ์ $60,000 estate tax คือ — ถ้าหากต่ำกว่าแล้วก็ยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามปกติ เพียงแค่จดไว้ว่าหลักเกณฑ์นี้มีอยู่
3. ถ้าเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มเรียนรู้หนทางองค์ประกอบการครอบครอง ตัวอย่างเช่น DR (อ่านภาคต่อของพวกเราได้เลย) และมองคลิปข้างบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง ขอความเห็นผู้ที่มีความเชี่ยวชาญด้านภาษีระหว่างประเทศ เพราะว่ารายละเอียดแตกต่างกันเป็นรายกรณี อย่างเช่น เรื่องสนธิสัญญาภาษีและชนิดทรัพย์สิน
5. ทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีคือพอร์ตที่เข้าใกล้เกณฑ์เร็วขึ้นเรื่อย

Disclaimer: บทความนี้เป็นความรู้ทั่วๆไปจากประสบการณ์รวมทั้งการศึกษาวิจัยของพวกเราเอง ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีหรือข้อบังคับ มาตรฐานแล้วก็อัตราภาษีเปลี่ยนแปลงได้ รวมทั้งมีรายละเอียดปลีกย่อย  estate tax (ตัวอย่างเช่น ข้อตกลงภาษี ประเภททรัพย์สิน) ที่ต่างกันเป็นรายกรณี ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญก่อนที่จะทำการตัดสินใจใดๆก็ตาม

ติดต่อและอ่านรายละเอียดได้ที่ >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/