estate tax @@ เหตุผลที่ถือหุ้น US เกิน $60,000 มีโอกาสเสียภาษีมรดกถึง 40%

[www.SeoNo1.co.th]

estate tax คือ เพราะเหตุไรมีหุ้นส่วน US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



ถ้าหากคุณเป็นชาวไทยที่มีหุ้นส่วนอเมริกาโดยตรง แล้วค่ารวมเกิน $60,000 (ราวๆ 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ทายาทของคุณเสี่ยงพบ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐฯ ในอัตราสูงสุดราว 40% และที่ช็อกกว่าซึ่งมันคิดจาก "ราคารวม" ของสินทรัพย์ ไม่ใช่เฉพาะผลกำไร พวกเราเองก็พึ่งรู้เรื่องนี้ในตอนที่พอร์ตโตเกินกฏเกณฑ์ไปแล้ว และก็มันทำให้ต้องรื้อแนวทางลงทุนใหม่ทั้งหมดทั้งปวง

หุ้น US ดูดีทุกอย่าง — จนถึงเจอข้อจำกัดที่ไม่มีใครบอก

นี่เป็นกับดักแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับของเราเจอบ่อยที่สุด: ของที่ดูดีมากมาย (หุ้นอเมริกา กำไรงาม แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แต่มีเงื่อนไขแอบซ่อนอยู่ที่กินเงินเฉยๆและไม่ใช่รับประทานแบบค่าธรรมเนียมจุกจิกปีละไม่กี่ร้อย — แม้กระนั้นรับประทานระดับที่ผลตอบแทนหลายปีหายไปได้ในเหตุเดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปเด้งมาบอกว่า "หากตายตอนถือของเกิน $60,000 estate tax คือ ผู้สืบสกุลอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเทียบค่าคอมโบเกลื่อนกลาดกันละเอียดยิบ แต่แทบไม่มีใครถามว่าตนเองถือสินทรัพย์ฝั่งสหรัฐอเมริกา อยู่เยอะแค่ไหน แล้วก็มันแสดงว่าอะไรในวันที่เราไม่อยู่แล้ว

เราก็เป็นเยี่ยมในนั้น พอร์ตหุ้น US ของพวกเราบวกไป 40 กว่า % มูลค่าเกินมาตรฐานไปเรียบร้อย ความรู้สึกตอนเข้าใจนี้เป็น "ลงทุนเก่งเกือบตาย แต่ว่าแทบพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีผู้ใดพูดว่ามีในชีท"

US Estate Tax ปฏิบัติงานอย่างไร ตัวเลขจริงเป็นแบบไหน

หลักการคือ สหรัฐอเมริกา มองว่าทรัพย์สินที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา หากแม้เจ้าของจะเป็นชาวไทยที่ไม่ใช่พสกนิกรและไม่มีภูมิลำเนาในสหรัฐฯ ก็ตาม เพียงพอเจ้าของเสียชีวิต สินทรัพย์ก้อนนั้นเข้าข่ายโดนภาษีก่อนที่จะตกถึงมือผู้สืบสกุล

จุดที่ทำให้ผู้คนจำนวนมากช็อกคือบรรทัดที่สาม ภาษีรายได้ทั่วๆไปเราคุ้นชินกับการคิดจาก "กำไร" แต่ตัวนี้คิดจากมูลค่าทั้งก้อน แม้กระทั่งพอร์ตคุณเสมอตัวพอดิบพอดี หากมูลค่าเกินเกณฑ์ก็เข้าเกณฑ์อยู่ดี

ข่าวดีสิ่งเดียวคือ ถ้าสินทรัพย์ฝั่งสหรัฐอเมริกา ของคุณต่ำลงยิ่งกว่า $60,000 ก็ยังไม่เข้าเกณฑ์ ลงทุนต่อได้ตามธรรมดา ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่จำนวนแบบเต็มๆได้ในคลิปข้างบน

มุมที่คนมองข้าม estate tax คือ : พวกเราเช็คทุกๆอย่าง นอกจากข้อนี้

ดูไหมว่าเวลาคนเลือกโบเกลื่อนกลาดซื้อหุ้นนอก ปัญหายอดนิยมเป็นค่าคอมเท่าใด ค่าธรรมเนียมโอนเงินเท่าไหร่ สเปรดกว้างไหม — ล้วนฯลฯทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แต่ว่าแทบจะไม่มีใครเช็คเงินลงทุนซ่อนเร้นที่ใหญ่ที่สุดในระบบ โน่นเป็นสถานะของสินทรัพย์ตนเองในสายตากฎหมายสหรัฐอเมริกา

อีกมุมที่คนละเลยเป็น "การบรรลุเป้าหมายยิ่งรีบให้เข้าเกณฑ์เร็วขึ้น" พอร์ตพวกเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA เป็นประจำ เลือกของดี — แล้วความโตนั่นแหละที่พาพวกเราทะลุ $60,000 โดยไม่รู้ตัว มันย้อนคัดค้านดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับดักข้อนี้เร็วขึ้น

รวมทั้งอย่าลืมว่าคนที่รับผลไม่ใช่เรา แต่เป็นผู้สืบสกุล พวกเราวางแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แต่ถ้าไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งดวงใจส่งต่อบางทีอาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดการเอกสารข้ามประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตเราเอง — บวก 40% แต่เกือบพลาด

พอรู้เรื่องนี้ เราจำเป็นต้องรื้อแผนใหม่ทั้งหมดทั้งปวง และก็ได้บทเรียนราวนี้

- ผลกำไรบนจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบเท่าที่ยังมิได้มองโครงสร้างการครอง จำนวนสีเขียวอาจหลอกตา
- หลักเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด estate tax คือ โดยเฉพาะถ้าเกิด DCA บ่อยมานับเป็นเวลาหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- ทางแก้ไขมีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่เราเล่าเรียนเป็นการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับภาษี/ข้อตกลงแอบซ่อนมีหลายต้นแบบ อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income สวยๆก็เป็นของดูดีที่จำเป็นต้องแกะข้อแม้ก่อนเหมือนกัน
- วิธีการการเข้าซื้อเป็นแค่ครึ่งเกม ต่อให้แย้งกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดีมากยิ่งกว่า หากส่วนประกอบการครองไม่ถูก คำตอบจุดหมายก็บ้าอยู่ดี

ย้ำอีกครั้งว่าเรามิได้บอกให้สะดุ้งเทขายทุกๆสิ่งทุกๆอย่างพรุ่งนี้ — พวกเราบอกให้ "ทราบก่อน และหลังจากนั้นก็ค่อยวางแผน" เนื่องจากพวกเราเองก็เพิ่งจะรู้ทีหลังแบบเดียวกัน

เช็คตัวเองยังไงว่าตรงเกณฑ์หรือยัง

1. ลิสต์ทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ ที่ถือโดยตรงทั้งปวง ทุกโบเกลื่อนกลาด ทุกบัญชี แล้วรวมมูลค่าเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับเกณฑ์ $60,000  estate tax — ถ้าหากต่ำลงมากยิ่งกว่าและยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามเดิม เพียงแค่เขียนไว้ว่าเกณฑ์นี้มีอยู่
3. หากเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มศึกษาเล่าเรียนโอกาสส่วนประกอบการครอง อย่างเช่น DR (อ่านภาคต่อของเราได้เลย) และก็ดูคลิปด้านบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง ขอความเห็นผู้ชำนาญด้านภาษีระหว่างชาติ ด้วยเหตุว่ารายละเอียดแตกต่างเป็นรายกรณี ตัวอย่างเช่น เรื่องข้อตกลงภาษีและก็ประเภททรัพย์สิน
5. ทบทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีคือพอร์ตที่ใกล้กฏเกณฑ์เร็วขึ้นเรื่อยๆ

Disclaimer: บทความนี้เป็นความทราบทั่วไปจากประสบการณ์และก็การค้นคว้าของพวกเราเอง ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีหรือข้อบังคับ เกณฑ์แล้วก็อัตราภาษีเปลี่ยนแปลงได้ แล้วก็มีรายละเอียดปลีกย่อย estate tax คือ (ดังเช่นว่า สัญญาภาษี ชนิดสินทรัพย์) ที่แตกต่างเป็นรายกรณี ควรขอความเห็นผู้เชี่ยวชาญก่อนที่จะคิดที่จะตัดสินใจอะไรก็แล้วแต่

สอบถามและอ่านรายละเอียดได้ตามนี้ >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/