ภาษีมรดกอเมริกา ทำไมถือหุ้น US เกิน $60,000 อาจถูกหักมูลค่าถึง 40% %%

[www.SeoNo1.co.th]

 estate tax ทำไมถือหุ้น US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



หากคุณเป็นคนไทยที่มีหุ้นอเมริกาโดยตรง แล้วราคารวมเกิน $60,000 (โดยประมาณ 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ผู้สืบสกุลของคุณเสี่ยงพบ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐอเมริกา ในอัตราสูงสุดราว 40% รวมทั้งที่ช็อกกว่าซึ่งมันคิดจาก "ราคารวม" ของสินทรัพย์ ไม่ใช่เฉพาะผลกำไร พวกเราเองก็พึ่งเข้าใจนี้ในขณะที่พอร์ตโตเกินหลักเกณฑ์ไปแล้ว รวมทั้งมันทำให้จำต้องรื้อกลยุทธ์ลงทุนใหม่ทั้งผอง

หุ้น US ดูดีทุกสิ่ง — จนกระทั่งเจอข้อแม้ที่ไม่มีผู้ใดบอก

นี่คือกับแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับของเราพบบ่อยที่สุด: ของที่ดูดีมาก (หุ้นอเมริกา กำไรดี แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แต่มีเงื่อนไขหลบซ่อนอยู่ที่กินเงินเงียบๆและไม่ใช่รับประทานแบบค่าธรรมเนียมเล็กๆน้อยๆปีละไม่กี่ร้อย — แต่ว่ากินระดับที่ผลตอบแทนยาวนานหลายปีหายไปได้ในเหตุเดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปกระดอนมาบอกว่า "หากตายตอนถือของเกิน $60,000  estate tax ผู้สืบสกุลบางทีอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเทียบเคียงค่าคอมโบรกกันละเอียดมาก แม้กระนั้นแทบไม่มีผู้ใดถามคำถามว่าตัวเองถือทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา อยู่เยอะแค่ไหน รวมทั้งมันแปลว่าอะไรบ้างที่อยู่ในวันที่พวกเราไม่อยู่แล้ว

เราก็เป็นเยี่ยมในนั้น พอร์ตหุ้น US ของพวกเราบวกไป 40 กว่า % ค่าเกินหลักเกณฑ์ไปเป็นระเบียบ ความรู้สึกตอนรู้เรื่องนี้คือ "ลงทุนเก่งแทบแย่ แต่ว่าเกือบจะพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีผู้ใดกล่าวว่ามีในชีท"

US Estate Tax ทำงานอย่างไร จำนวนจริงเป็นแบบไหน

หลักการเป็น สหรัฐฯ คิดว่าสินทรัพย์ที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา แม้เจ้าของจะเป็นคนไทยที่ไม่ใช่พสกนิกรและไม่มีถิ่นฐานในสหรัฐฯ ก็ตาม พอผู้ครอบครองเสียชีวิต ทรัพย์สินก้อนนั้นอยู่ในข่ายโดนภาษีก่อนจะตกถึงมือทายาท

จุดที่ทำให้ผู้คนจำนวนไม่ใช้น้อยช็อกคือบรรทัดที่สาม ภาษีรายได้ทั่วๆไปเราเคยชินกับการคิดจาก "กำไร" แต่ว่าตัวนี้คิดจากค่าทั้งยังก้อน ถึงแม้ว่าจะพอร์ตคุณเท่าทุนพอดี ถ้าหากมูลค่าเกินเกณฑ์ก็อยู่ในข่ายอยู่ดี

ข่าวดีอย่างเดียวเป็น ถ้าทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา ของคุณต่ำลงมากยิ่งกว่า $60,000 ก็ยังไม่เข้าเกณฑ์ ลงทุนต่อได้ตามปกติ ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่ตัวเลขแบบเต็มๆได้ในคลิปด้านบน

มุมที่คนมองข้าม  ภาษีมรดกอเมริกา  : พวกเราเช็คทุกๆอย่าง เว้นเสียแต่ข้อนี้

สังเกตไหมว่าเวลาคนเลือกโบรกซื้อหุ้นนอก ปริศนายอดนิยมเป็นค่าคอมเท่าไร ค่าธรรมเนียมโอนเงินมากแค่ไหน สเปรดกว้างไหม — ล้วนฯลฯทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แต่ว่าแทบจะไม่มีใครเช็คทุนแอบแฝงที่ใหญ่ที่สุดในระบบ โน่นคือสถานะของสินทรัพย์ตัวเองในสายตาข้อบังคับสหรัฐฯ

อีกมุมที่คนละเลยคือ "การบรรลุผลยิ่งเร่งให้เข้ามาตรฐานเร็วขึ้น" พอร์ตเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA บ่อย เลือกของดี — แล้วความโตนั่นแหละที่พาพวกเราทะลุ $60,000 โดยไม่ทันรู้ตัว มันย้อนคัดค้านดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับดักข้อนี้เร็วขึ้น

แล้วก็อย่าลืมว่าคนที่รับผลไม่ใช่พวกเรา แต่เป็นผู้สืบสกุล เราวางแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แต่ถ้าไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งดวงใจส่งต่ออาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดแจงเอกสารผ่านประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตเราเอง — บวก 40% แต่ว่าเกือบจะพลาด

เพียงพอเข้าใจนี้ เราจะต้องรื้อถอนแผนใหม่ทั้งสิ้น และได้บทเรียนโดยประมาณนี้

- ผลกำไรบนจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบใดที่ยังไม่ได้ดูโครงสร้างการถือสิทธิ์ ตัวเลขสีเขียวอาจหลอกตา
- กฏเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด  ภาษีมรดกอเมริกา  โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้า DCA บ่อยมายาวนานหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- ทางแก้มีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่เราเล่าเรียนคือการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับดักภาษี/ข้อแม้ซ่อนมีหลายแบบ อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income งามๆก็เป็นของดูดีที่จำต้องแกะเงื่อนไขก่อนเหมือนกัน
- กลอุบายการเข้าซื้อเป็นแค่ครึ่งเกม ต่อให้เถียงกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดีมากยิ่งกว่า ถ้าหากส่วนประกอบการถือครองไม่ถูก คำตอบจุดหมายก็เพี้ยนอยู่ดี

ย้ำอีกรอบว่าเรามิได้บอกให้สะดุ้งเทขายทุกๆสิ่งทุกๆอย่างพรุ่งนี้ — เราบอกให้ "รู้ก่อน แล้วค่อยคิดแผน" เพราะว่าพวกเราเองก็เพิ่งรู้ทีข้างหลังเหมือนกัน

เช็คตัวเองอย่างไรว่าเข้ามาตรฐานหรือยัง

1. ลิสต์ทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ ที่ถือโดยตรงทั้งปวง ทุกโบเกลื่อนกลาด ทุกบัญชี แล้วรวมค่าเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับหลักเกณฑ์ $60,000  estate tax — ถ้าเกิดต่ำกว่าและยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามเดิม แค่จดไว้ว่าหลักเกณฑ์นี้มีอยู่
3. ถ้าเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มเล่าเรียนช่องทางโครงสร้างการถือสิทธิ์ ตัวอย่างเช่น DR (อ่านภาคต่อของพวกเราได้เลย) และมองคลิปข้างบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีระหว่างชาติ ด้วยเหตุว่าเนื้อหาไม่เหมือนกันเป็นรายกรณี ตัวอย่างเช่น เรื่องข้อตกลงภาษีและจำพวกสินทรัพย์
5. ทบทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีคือพอร์ตที่ใกล้มาตรฐานเร็วขึ้นเรื่อย

Disclaimer: บทความนี้เป็นความทราบทั่วไปจากประสบการณ์และการค้นคว้าของพวกเราเอง ไม่ใช่ข้อเสนอด้านภาษีหรือข้อบังคับ กฏเกณฑ์แล้วก็อัตราภาษีเปลี่ยนแปลงได้ และมีรายละเอียดปลีกย่อย  estate tax (อย่างเช่น ข้อตกลงภาษี ประเภททรัพย์สิน) ที่แตกต่างเป็นรายกรณี ควรปรึกษาผู้ที่มีความชำนาญก่อนที่จะคิดที่จะตัดสินใจอะไรก็ตาม

สอบถามและอ่านรายละเอียดได้ตามนี้ >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/